Кастодиан

Кастодиан – это банк либо другое финансовое структурное подразделение, специализирующееся на хранении ценных бумаг и любых видов активов. Помимо непосредственно хранения в функции кастодиана могут входить операции займа ценных бумаг, валютные и клиринговые операции и ряд других финансовых услуг.

Термин в банковской деятельности возник чуть более 100 лет назад, но услуги подобного рода упоминаются в исторических летописях времён Вавилона и Ассирии. Широкое распространение термин получил лишь в последние годы.

Договор клиента с депозитарием стандартен, договор клиента с кастодианом – всегда персонифицирован.

Функции

Деятельность банков-кастодианов обычно подразумевает следующие функции:
1.предоставление депозитария
2.клиринговые операции
3.кредитование ценными бумагами
4.управление денежными средствами
5.управление активами
6.инвестиционное консультирование
7.финансовые операции
8.анализ финансового состояния эмитента
9.сопровождение корпоративной деятельности эмитента
10.оптимизация налогообложения в отношении доходов клиента
11.трастовые услуги (подразумевается управление инвестициями)
12.хранение документов клиентов в бумажном и электронном виде
13.составление мультивалютной отчётности- в соответствии с потребностями клиента
14.юридическое сопровождение инвестиционных действий клиентов
15.сделки с дилерами и брокерами
16.определение целесообразности капиталовложений клиентов
17.прогнозирование движения наличных средств клиента
18.анализ ситуации на международных фондовых рынках
Банки, предоставляющие широкий спектр подобных услуг именуются глобальными кастодианами. Обычно услуги, предоставляемые клиентам, носят персонифицированный характер, это предусматривает: 1.дифференциацию сроков 2.выбранную клиентом структуру предоставляемой отчётности 3. открытие и дальнейшее ведение счетов в валюте, выбранной клиентом и ряд других услуг в различных их комбинациях.

Основные схемы

1.коллективная (здесь фигурирует так называемый
«счёт омнибус») – иными словами, пакеты всех владельцев ценных бумаг регистрируются в депозитарии либо реестре на одно номинальное лицо. В этом случае необходима перманентная сверка суммы стоимости ценных бумаг на счетах клиентов и суммы стоимости по данным депозитария либо реестра.
2.сегрегированная – подразумевает идентификацию каждого из владельцев с использованием схемы обозначений. Цель: прозрачность позиций клиента для кастодиана при осуществлении контроля за правильностью отражения в реестре (депозитарии).