«Чёрные», «серые» и «белые» оффшоры

Любой бизнес очень часто связан с риском. Но, если мы создаём свою компанию в оффшорной зоне с сомнительной репутацией, риск возрастает многократно. Что способствует «сомнительной репутации»?
Различные финансовые структуры и даже государства уже давно создают так называемый «чёрный список» оффшорных зон, не внушающих доверие.

При выборе юрисдикции стоит ознакомиться с этими списками, но учтите: в перечень «неблагонадёжных» некоторые оффшорные зоны попадают в первую очередь при подозрении в отмывании денег. Это плохо сказывается на их репутации, но вряд ли отразится на деловых отношениях с Вашей фирмой, особенно если её бизнес носит вполне легальный характер, и единственная Ваша цель в оффшорной зоне- сокращение налогов.

Многое изменили последние события на Кипре, ведь он уже давно входил в список территорий, вполне вероятно, связанных с нелегальным оборотом денег, но ни один серьёзный аналитик не прогнозировал даже в отдалённом будущем подобного обвала. Конечно, с учётом позиции Евросоюза, трудно избавиться от недоверия и к другим европейским оффшорам- поскольку внешне благополучные Андорра и Мальта также в разные годы были внесены в «чёрный список».

Совсем незадолго до кризиса на Кипре, точнее, с 1 января 2013 года вступил в силу приказ Министерства финансов России, и республика Кипр была исключена из списка оффшоров, установленного Минфином России в качестве -пресловутого «чёрного» списка. Как мы успели заметить, экономическое положение на Кипре за этот период явно не улучшилось. Нередки случаи, когда в списках разных государств и ведомств оффшорная зона может одновременно попасть и в «чёрный» и в «серый» список. Так, к примеру, излюбленные многими территории Коста-Рика и Лабуан также уже в течение ряда лет многими аналитиками однозначно включаются в список стран, не следующих общепринятым правилам мировой экономики. Япония, Кипр и Виргинские острова кочевали и в «белых», и в «серых», и в «чёрных» вариантах списка.

Белые оффшоры

Большинство экспертов в «белый» список вносит государства, подписавшие не менее 12 соответствующих экономических договоров и неукоснительно соблюдающих правила налоговой политики. Таких стран, по разным оценкам, от 30 до 40. К «серым» относятся государства( их более 20) с небольшим количеством подписанных договоров, и наконец неизменный «чёрный» список включает меньше десятка стран, не внушающих доверия с точки зрения соблюдения общепринятого во всём мире налогового законодательства и допускающих на своей территории фирмы, связанные с отмыванием денег.

При выборе юрисдикции вряд ли стоит опираться на подобные перечни, представляющие гораздо больший интерес для налоговых структур и государственных органов. Намного важнее обратить внимание на экономические законы конкретной страны и их соответствие Вашему направлению бизнеса и тем требованиям, которые Вы представляете к стране регистрации своей оффшорной компании.