8 видов факторинга, определение

Факторинг — это комплекс посреднических финансовых услуг по отсрочке платежа. Предоставляется специализированной компанией или банковским учреждением. Приблизительная схема
факторинга: при закупке товаров либо услуг покупатель получает необходимые товар(услуги), а немедленную оплату по факту получения производит факторинговая компания или банк, становясь кредитором покупателя товара.

Обычная практика заключается в том, что факторинговая компания оплачивает 90% суммы задолженности непосредственно после совершения сделки, а оставшиеся 10% (из них производится вычет комиссии) выплачиваются после погашения дебитором задолженности. Размер комиссии определяется: 1. длительностью отсрочки платежа 2.риском неуплаты задолженности.

Виды

Различают восемь основных видов. В зависимости от действий при неуплате бывает:

1. С правом регресса. Возможен возврат клиенту долговых обязательств при отказе дебитора от их оплаты. Комиссионные в этом случае не возвращаются. Риск при использовании факторинга с регрессом значительно меньше, чем при факторинге без регресса.

2. Без регресса — риск неплатежа по задолженности принимает на себя организация, предоставляющая факторинговые услуги. Факторинговая организация выкупает у продавца товара (услуг) право на получения долга. Риск задержки платежа или полный отказ от выплат целиком ложится на факторинговую компанию. в стоимость услуги автоматически закладывается риск неплатежа.

По срокам платежа подразделяется на

3.Реальный – в случае, когда денежное требование существует на момент подписания договора

4.Консенсуальный — денежное требование ещё не существует
По взаимоотношениям с покупателем факторинг бывает:

5.Открытый – партнеры клиента уведомляются о существовании факторингового договора, об изменении реквизитов счета, и остальных финансовых нюансах

6. Закрытый– в этом случае средства от платежей по поступают на счет клиента, который перенаправляет их с добавлением комиссионного вознаграждения факторинговой компании или банку. Закрытый факторинг несколько дороже открытого.

7.Отдельный вид — международный факторинг – предусматривает соглашение между компаниями различной резидентности.

8.Ещё один вид факторинга подразумевает соглашение о полном обслуживании. Сюда входят:
1.защита от риска неплатежа со стороны покупателя
2.организация учета реализованной продукции и контроль над состоянием дебиторской задолженности
3.обеспечение клиента денежными средствами за счет предварительной оплаты долговых обязательств его покупателей.